Стать клиентом WAP сайт ФОРА-КАПИТАЛ Проф. участникам Брокерское обслуживание Кредитование Торговля по телефону Торговля через Интернет Отчетность Информационная поддержка Обучение Пробный доступ к программам Бесплатный междугородний номер
Услуги >> Отчетность >> Структура итогового отчета о состоянии счета клиента по операциям с ценными бумагами

Структура итогового отчета о состоянии счета клиента по операциям с ценными бумагами

1. Заголовочная часть отчета

В этой части отчета содержится информация о типе отчета, торговой площадке, отчетном периоде, наименовании и торговом счете клиента, договоре клиента с Компанией.

ОТЧЕТ о состоянии счета клиента на …………. Заголовок отчета с указанием на торговую площадку (ММВБ НГЦБ или РТС СГК – для торговли акциями Газпрома)
За период с ..................... по ..................... Отчетный период
Клиент: ….Наименование/ФИО...(номер)… Наименование клиента и номер торгового (инвестиционного) счета клиента
Договор № …………. от ………………… Номер и дата договора о брокерском обслуживании клиента


2. Отчет о состояние денежных средств клиента

В этой части отчета содержится обобщенная информация о движении денежных средств и денежных расчетах по совершенным сделкам с ценными бумагами за отчетный период. Денежная часть отчета содержит таблицы, составленные по следующей форме:

Операция Дебет Кредит Итого
       
       
       

Операция – наименование или обозначение операции с денежными средствами.
Дебет – общая сумма денежных средств, зачисленная на счет клиента по указанной операции за отчетный период.
Кредит – общая сумма денежных средств, списанная со счета клиента по указанной операции за отчетный период.
Итого – сальдо всех платежей по счету клиента по указанной операции за отчетный период (разность сумм дебета и кредита, отраженных в данной строке). Положительная величина означает итоговое поступление денежных средств на счет клиента, отрицательная величина означает итоговое списание денежных средств со счета.

ОТЧЕТ О СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КЛИЕНТА ИМЕЕТ СЛЕДУЮЩУЮ СТРУКТУРУ:

Входящий остаток денежных средств Остаток денежных средств на счете клиента (включая средства, предоставленные клиенту по договору банковского кредитования) на начало отчетного периода. Со знаком минус отражается задолженность клиента перед Компанией.
Таблица денежных расчетов по сделкам с ценными бумагами Содержит обобщенную информацию о денежных расчетах по совершенным за отчетный период сделкам с ценными бумагами
Таблица движения денежных средств и платежей по неторговым операциям Содержит обобщенную информацию о движении денежных средств по поручениям клиента и о всех платежах по неторговым операциям по счету клиента за отчетный период.
Итоговые обороты и сальдо расчетов по денежным средствам Отражает итоговые обороты по зачислению денежных средств на счет и по списанию со счета клиента по всем операциям, а также итоговое сальдо по обороту денежных средств на счете клиента за отчетный период. Положительное сальдо означает итоговое поступление денежных средств на счет клиента, отрицательное сальдо означает итоговое списание денежных средств со счета клиента.
Исходящий остаток денежных средств Общая сумма денежных средств на счете клиента (включая средства, предоставленные клиенту по договору банковского кредитования) на конец отчетного периода. Со знаком минус отражается итоговая задолженность клиента перед Компанией.


3. Таблица денежных расчетов по сделкам с ценными бумагами

Эта таблица содержит обобщенную информацию о денежных расчетах по совершенным за отчетный период сделкам с ценными бумагами.

Покупка/Продажа ЦБ Общая сумма денежных средств, полученная клиентом за отчетный период от продажи ценных бумаг (по дебету) и затраченная на оплату ценных бумаг (по кредиту).
Тариф по сделкам в ТС Общая сумма иных расходов по сделкам за отчетный период (например, комиссия депозитария или иного контрагента в некоторых случаях), записываемая по кредиту.
Биржевой Сбор Общая сумма биржевой комиссии, уплаченной клиентом за совершенные в отчетном периоде сделки с ЦБ (отражается по кредиту)
Тариф за сделки Репо Общая сумма комиссии контрагента, удержанная с клиента за сделки РЕПО (отражается по кредиту)
Комиссия за обслуживание сделок РЕПО Общая сумма комиссии Компании, удержанная с клиента за сделки РЕПО (отражается по кредиту)
Комиссия брокера Общая сумма комиссии Компании за отчетный период по биржевым сделкам клиента (отражается по кредиту).


4. Таблица движения денежных средств и платежей по неторговым операциям

Данная таблица содержит общую информацию о движении денежных средств по торговому счету клиента, совершенном в отчетном периоде на основании поручений клиента, а также по всем, а также о всех прочих платежах за отчетный период, не связанных с платежами по сделкам. В представленной ниже таблице приведены примеры расшифровки основных неторговых операций с денежными средствами, проводимых по счетам клиентов.

Переводы денежных средств Общая сумма денежных средств, поступивших за отчетный период на торговый счет клиента (по дебету) и выведенных с торгового счета (по кредиту) на основании поручений клиента
Депо. Сбор Оплата требований обслуживающего депозитария, например, оплата комиссии за открытие счета в депозитарии Газпромбанка или за изменение остатка акций Газпрома на депозитарном счете (отражается по кредиту).
Процент Банка за кредит Комиссия за предоставление заемных средств, начисленная Банком в отчетном периоде по договору банковского кредитования и списанная со счета в соответствии с поручением клиента (отражается по кредиту).
Возмещение расходов за снятие наличных денег Комиссия, взимаемая обслуживающим банком за выдачу наличных денежных средств (отражается по кредиту), а также возврат комиссии банка, если банк не удержал комиссию за выдачу наличных средств (отражается по дебету).
Удержан налог на доходы физ. лиц Общая сумма удержанного в отчетном периоде подоходного налога (по кредиту) или возврат налога, излишне удержанного Компанией в предыдущем налоговом периоде (по дебету).
Комиссия за перенос отрицательных остатков Общая сумма комиссии Компании, удержанная в отчетном периоде за операции переноса отрицательного денежного остатка на следующий торговый день при маржинальной торговле (отражается по кредиту).
За перевод ЦБ по счетам ДЕПО Оплата требований обслуживающего депозитария, связанных с операциями перевода ЦБ по поручению клиента (отражается по кредиту).
Заемные средства Общая сумма зачисленных (по дебету) и списанных (по кредиту) денежных средств, предоставленных клиенту в отчетном периоде по договору банковского кредитования. Сальдо этих значений отражает величину изменения за отчетный период денежных обязательств клиента перед банком – положительное сальдо означает увеличение используемых заемных средств, отрицательное сальдо означает возврат части заемных средств банку.
Дивиденды Общая сумма поступлений на торговый счет клиента в отчетном периоде денежных средств, выплачиваемых эмитентами ЦБ (отражается по дебету)
Погашение купона
Погашение облигации
Комиссия за оформление договоров Комиссия Компании, однократно удерживаемая с клиента при заключении с ним договора о брокерском обслуживании (отражается по кредиту).
Оплата торговой программы Абонентская плата, удержанная в отчетном периоде Компанией за использование клиентом торговой программы (отражается по кредиту).
Возврат излишне удержанной комиссии Возврат на торговый счет клиента части удержанной ранее комиссии в соответствии с утвержденными тарифами, а также в случае, если Компанией была допущена ошибка (отражается по дебету).


5. Отчет о портфеле ценных бумаг клиента

В этой части отчета содержится информация о составе и стоимости портфеля ценных бумаг клиента на конец отчетного периода, а также информация об использованных на конец отчетного периода заемных средствах, предоставленных клиенту банком по договору банковского кредитования.

Информация о структуре портфеля ценных бумаг клиента на конец отчетного периода представлена в отчете в виде следующей таблицы:

Инструмент Количество Цена Сумма НКД Стоимость
         
         
         

Инструмент – наименование и вид ценной бумаги.
Количество – общее количество указанных ценных бумаг в портфеле клиента  на конец отчетного периода.
Цена – цена одной ЦБ, сформированная по итогам биржевых торгов в последний торговый день отчетного периода и используемая для оценки стоимости портфеля на конец отчетного периода. По облигациям цена указывается в рублях без учета накопленного купонного дохода.
Сумма НКД – общая сумма накопленного купонного дохода по указанным ценным бумагам на последний торговый день отчетного периода.
Стоимость – общая стоимость указанных ценных бумаг в портфеле клиента (включая сумму накопленного купонного дохода) на последний торговый день отчетного периода.

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ ОТЧЕТА О ПОРТФЕЛЕ ЦЕННЫХ БУМАГ СОДЕРЖИТ СЛЕДУЮЩУЮ ИНФОРМАЦИЮ:

Оценка портфеля Общая стоимость портфеля ценных бумаг клиента на конец отчетного периода
Сумма использованных заемных средств Сумма использованных заемных средств, предоставленных клиенту банком по договору банковского кредитования на конец отчетного периода


ПРИЕХАТЬ ПОЗВОНИТЬ НАПИСАТЬ ПИСЬМО ICQ консультант
ЮРИДИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ | КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ © 2000-2005 ООО ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ФОРА-КАПИТАЛ"